Strategi och åtgärdsprogram för bekämpning av grå ekonomi och ekonomisk brottslighet 2024–2027

Bekämpning av ekonomiskt missbruk och effektiv upphandling inom välfärdsområdena

Man ökar välfärdsområdenas medvetenhet om olika fenomen och tillvägagångssätt inom grå ekonomi och ekonomisk brottslighet, såsom karteller, korruption, ogrundad fakturering och användning av svart arbetskraft. Projektet är en fortsättning på besöks- och utbildningsrundan i välfärdsområdena och riktas till välfärdsområdesfullmäktige, ledningen på mellannivå och de anställda som genomför tillsynen under avtalsperioden.

Konkurrens- och konsumentverket, Skatteförvaltningen och Polisen ansvarar för genomförandet av projektet.

Regeringens proposition med förslag till lag om ändring av lagen om transportservice

Målet för lagstiftningsprojektet är att stärka konsumenternas förtroende för taxitjänster, främja tillgången till taxitjänster, ta hänsyn till olika kundgrupper i hela landet samt stärka kontrollen av taxitrafiken och bekämpa grå ekonomi.

Kommunikationsministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Ändring av bestämmelserna om momsregistrering

Projektet utreder om det, i likhet med vissa andra EU-länder, är möjligt och ändamålsenligt att foga bestämmelser till den nationella momslagen om avförande av registrerade skattskyldiga från momsregistret på grund av missbruk av momssystemet. Syftet med ändringen är att förhindra avsiktlig och systematisk verksamhet relaterad till grå ekonomi.

Finansministeriet och Skatteförvaltningen (arbets- och näringsministeriet) ansvarar för genomförandet av projektet.

Sanktioner för tredje parters rapporteringsskyldighet utvecklas och en försummelseavgift för ogrundade ansökningar om återbäring av källskatt möjliggörs

Sanktioner för tredje parters rapporteringsskyldighet utvecklas genom att den övre eurogränsen för tredje parters försummelseavgift höjs, och 87 § i lagen om beskattningsförfarande upphävs. Vid utvecklingen tas hänsyn till EU-rättens inverkan på sanktioner. Dessutom bedöms påförande av försummelseavgift vid återbäring av källskatt enligt 11 § i lagen om beskattning av begränsat skattskyldig för inkomst när återbäringsansökan saknar grund, och vid behov genomförs därmed sammanhängande lagändringar.

Finansministeriet och Skatteförvaltningen ansvarar för genomförandet av projektet.

Professionella assistenter och möjliggörare

Projektet utvecklar förebyggande av professionella medhjälpares verksamhet och en uppsättning åtgärder som syftar till detta i enlighet med OECD:s rekommendationer. Man deltar aktivt i pågående internationella utvecklingsprojekt relaterade till ärendet. Man fortsätter det nationella myndighetssamarbetet relaterat till professionella medhjälpare. Man bedömer lagstiftningens tillräcklighet och ändamålsenlighet, inklusive nationella regler för informationsutbyte och internationellt utbyte av skatteinformation. Man utvecklar tillsynsmyndigheternas och även den privata sektorns medvetenhet om professionella medhjälpares roll på nationell nivå. Man bedömer utvecklingsmöjligheterna för informationsutbyte mellan myndigheter och privata aktörer.

Skatteförvaltningen, inrikesministeriet, centralkriminalpolisen, Tullen, Åklagarmyndigheten, Konkursombudsmannens byrå, Finansinspektionen, Regionförvaltningsverket och finansministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Utredning av bolag som avförts ur handelsregistret

Målet för utredningsprojektet är att identifiera bestämmelser och myndighetsförfaranden som orsakar centrala problem relaterade till bolag som avförts ur handelsregistret och att utarbeta konkreta förslag för att åtgärda problemen.

Patent- och registerstyrelsen, Skatteförvaltningen, Utsökningsverket och Sysselsättningsfonden ansvarar för genomförandet av projektet.

Bekämpning av grå ekonomi i situationer där man undviker utsökning – utredning av behov av att utveckla lagstiftningen så att den motsvarar förändringarna i verksamhetsmiljön

Syftet är att utarbeta en utredning som främst utvärderar lagstiftningsåtgärder som möjliggör effektivare ingripande i undvikande av utsökning. Föremålen för bedömningen är de ändringar av utsökningsbalken som behövs för att uppnå målet, såsom regleringen av utmätningsmännens tillgång till information och konstlade arrangemang. Dessutom utreds om det finns hinder för att utnyttja analys fullt ut ilagstiftningen.

Utsökningsverket ansvarar för projektet och samarbetar med justitieministeriet i genomförandet.

Säkerställande av Skatteförvaltningens tillgång till information

Skatteförvaltningens tillgång till information ska säkerställas så att Skatteförvaltningen har ett tillräckligt informationsunderlag vid förrättande av beskattningen och skattekontrollen. Med ett tillräckligt informationsunderlag säkerställs utöver skatteintäkter också jämlik beskattning och likvärdigt bemötande av skattskyldiga. Säkerställandet av tillgången till information gäller i synnerhet tredje parters skyldigheter att lämna information.

Finansministeriet och Skatteförvaltningen ansvarar för genomförandet av projektet.

Utveckling av Skatteförvaltningens och Tullens befogenheter och
granskningsrättigheter

Projektet bereder relevanta lagförslag för att uppdatera Skatteförvaltningens och Tullens befogenheter och granskningsrättigheter. Förslagen till bestämmelser ska beredas på ett sådant sätt att lagstiftningen möjliggör användning av en digital forensisk funktion vid skatterevisioner som utförs av Tullen och utveckling av denna funktion vid Skatteförvaltningen.

Finansministeriet, Skatteförvaltningen, Tullen och justitieministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Genomförande av lagändringarna relaterade till Enheten för utredning av grå ekonom

Behoven av ändringar av befogenheterna hos Enheten för utredning av grå ekonomi har kartlagts av finansministeriets skatteavdelning och Enheten för utredning av grå ekonomi vid Skatteförvaltningen. Lagändringen gör det möjligt att utarbeta fenomenutredningar om fenomen inom grå ekonomi som för närvarande hamnar i skymundan. Förändringen främjar informationsspridningen mellan den offentliga förvaltningens olika informationssystem och utvecklar digitaliseringen i informationsutbytet mellan myndigheter.

För genomförandet av projektet ansvarar finansministeriet, Enheten för utredning av grå ekonomi, Skatteförvaltningen samt intressentgrupper som tar i bruk nya tjänster vid utredningsenheten.

Förmånstagarregisteruppgifternas aktualitet och riktighet

Alternativ för att förbättra förmånstagarregisteruppgifternas aktualitet, riktighet och användbarhet utreds. Det mest lämpliga alternativet genomförs.

Patent- och registerstyrelsen, Skatteförvaltningen och arbets- och näringsministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Utveckling av Tullens analys och underrättelseanalys

Projektet utvecklar analys- och underrättelsekapaciteten samt hanteringen av kommersiella risker vid Tullens bevakningsavdelning i syfte att effektivisera bekämpningen av grå ekonomi och övervakningen av sanktioner. Målet är att säkerställa de grundläggande tekniska förutsättningarna för analyser för att utnyttja relevant information i syfte att avslöja centrala aktörer inom grå ekonomi och kringgående av sanktioner.

Tullen ansvarar för genomförandet av projektet.

Partiell reform av statsunderstödslagen

Finansministeriet kommer att tillsätta en arbetsgrupp för att bereda en partiell reform av statsunderstödslagen. Arbetsgruppens uppgift är att bedöma behoven av att ändra statsunderstödslagen som helhet. Uppgiften är särskilt att bedöma bland annat behovet av mer omfattande bestämmelser om grunderna för hinder för beviljande och utbetalning av statsunderstöd. Arbetsgruppen bereder de förslag som anses nödvändiga i form av en regeringsproposition.

Finansministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Utredning av inrättande av ett boförvaltar- och utredarregister

Genomförandealternativen, fördelarna och kostnaderna för registreringen av boförvaltare och utredare vid företagssaneringar utreds. Syftet med registret är att göra det transparent för domstolar, borgenärer, gäldenärer och andra intressenter i insolvensförfaranden vilka personer som är behöriga att agera som boförvaltare och utredare. Beslut om att inrätta registret fattas och bedöms utifrån denna utredning.

Konkursombudsmannens byrå och justitieministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Finlands förberedelser inför FATF:s femte bedömningsomgång och samordning av Finlands FATF-landsbedömning 2027–2028

I samband med genomförandeprojektet upprättas en detaljerad plan för Finlands åtgärder under FATF:s femte bedömningsomgång. Planen omfattar bland annat tidsplanen för finländska sakkunnigas deltagande i referentbedömningar och olika nationella myndigheters uppgifter under bedömningsomgången. Projektet samordnar också förberedelserna inför landsbedömningen av Finland, inklusive sammanställningen av en materialbank som innehåller det skriftliga material som ska beredas för bedömningen.

Finansministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Harmonisering och utveckling av registreringsförfaranden för utländska personer samt säkerställande av registeruppgifterna riktighet och effektivisering av tillsynen

Registreringsförfarandena för utländska personer utvecklas och harmoniseras. Verksamhetsförutsättningarna för det sektorsövergripande övervakningsfältet för missbruk av identiteter effektiviseras. Informationsutbytet mellan myndigheter förbättras genom att utveckla lagstiftning och system och rutiner som möjliggör informationsutbyte.

Skatteförvaltningen, Migrationsverket, Polisstyrelsen, inrikesministeriet, Myndigheten för digitalisering och befolkningsdata, finansministeriet, arbets- och näringsministeriet och justitieministeriet ansvarar för genomförandet av projektet.

Utveckling av internationellt myndighetssamarbete inom arbetarskyddet

Projektet effektiverar det internationella samarbetet inom arbetarskyddstillsynen och ökar på så sätt tillsynens effektivitet i bekämpningen av grå ekonomi, arbetsrelaterade brott och svart arbete. Projektet främjar bekämpningen av svart arbete på EU-nivå genom att utveckla myndighetssamarbetet inom den operativa verksamheten.

Arbetarskydd ansvarar för genomförandet av projektet.

Utvecklingsprojekt för myndighetssamarbete

Effektiv bekämpning av grå ekonomi, svart arbete och exploatering av arbetstagare förutsätter effektivt och nära samarbete mellan myndigheter. Målet för utvecklingsprojektet för myndighetssamarbete är att vidareutveckla myndighetssamarbetet inom tillsyn och informationsutbyte regionalt och nationellt.

Ansvarsområdena för arbetarskyddet ansvarar för genomförandet av projektet.

Projekt för att förbättra återvinningen av brottslig vinning i bekämpningen av gängkriminalitet – Al Capone

Syftet med projektet är att tillämpa ett urval av utredningsverktyg för ekonomiska brott relaterade till brottslig vinning (taktiska åtgärder relaterade till pengar och egendom) på gatugäng och förebyggande av gängkriminalitet samt att öka förståelsen av fenomenet i polisverksamhet och på så sätt bidra till att en effektivare identifiering av organiserad och gängrelaterad kriminalitet. Ytterligare bekämpningsåtgärder eftersträvas uttryckligen genom spårning och återvinning av brottslig vinning dvs egendom.

Inrikesministeriet, Polisstyrelsen och Polisyrkeshögskolan ansvarar för genomförandet av projektet.